Семейная иммиграция для граждан США и держателей грин-карт

Что такое налоги?

Налоги ‒ это определённая сумма денег, которую вам нужно платить государству. Они собираются федеральным правительством, а также правительствами штата, округа и города. Налоги помогают государству оплатить предоставляемые им услуги, включая социальное страхование, образование и транспорт.

Существуют различные виды налогов, включая подоходный налог, налог с продаж и налог на имущество. Вы платите налоги, если вы зарабатываете или тратите деньги, или владеете собственностью в США.

Что такое подоходный налог?

Подоходный налог ‒ это денежная сумма, которую вы обязаны платить государству в зависимости от того, сколько вы зарабатываете или получаете каждый год. Подоходные налоги удерживаются из вашей зарплаты и направляются государству.

Вы платите подоходный налог федеральному правительству и правительствам большинства штатов. Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг не взимают подоходный нало.

Вам нужно подсчитать, сколько вы заработали за год и какую сумму подоходных налогов вы должны, и сообщить об этом государству. Это называется оформлением налогов.

Вы должны подать декларацию о своих налогах, даже если ваш работодатель уже отчитывается перед правительством о том, сколько вы заработали. Подача заявки помогает убедиться, что все сделано правильно, и позволяет вам получать вычеты по претензиям и кредиты для экономии денег.

Кто обязан подавать налоговую декларацию?

Как правило, подавать декларацию нужно, если ваш доход превышает определенную сумму. В 2025 году эта сумма составит $15 750, если вы подаете декларацию за себя, и $31 500, если вы подаете совместную декларацию.

Эта сумма меняется каждый год и отличается, если вам больше 65 лет. Вы должны подавать налоговую декларацию, даже если вам платят наличными, вы работаете неполный рабочий день или являетесь самозанятым.

Если вы заработали больше необходимой суммы, вы, как правило, должны подавать налоговую декларацию независимо от вашего иммиграционного статуса. К таковым относятся:

• Граждане США подают с номером социального страхования
• Обладатели грин-карт обычно подают с номером социального страхования
• Люди без легального статуса (иммигранты без документов) обычно подают налоговую декларацию с ITIN
• Обладатели неиммиграционной визы, отвечающие критерию существенного присутствия (в США 31 день в этом году и 183 дня за последние 3 года), подают декларацию с ITIN или номером социального страхования 

Еще несколько советов для иммигрантов:

• Вы должны указать правду в своей налоговой декларации. Ложная информация в вашей налоговой декларации может привести к депортации.
• Вы обязаны сообщать о доходах за рубежом, если вы являетесь «иностранцем-резидентом», а также обладателем грин-карты или вы лицо с неиммиграционной визой, отвечающее критерию присутствия.
• Вы обязаны платить подоходный налог, даже если вы живете за границей, являетесь гражданином США или «иностранцем-резидентом».

Что такое ITIN?

Если вы получаете доход в США, закон гласит что вы должны платить налоги, даже если вы не являетесь законным жителем. Для уплаты налогов вы можете использовать индивидуальный идентификационный номер налогоплательщика (ITIN), если у вас нет номера социального страхования.

Уплата налогов при отсутствии документов поможет вам продемонстрировать ваши «хорошие моральные качества». Хорошие моральные качества имеют значение, если в будущем вы подадите документы на отмену депортации, грин-карту или другую иммиграционную программу.

You can apply for an Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) with Form W-7.  

• Обычно вы должны подавать налоговую декларацию вместе с заявлением на получение ITIN, если вы не попадаете под исключение. 
• ITIN не дает вам иммиграционный статус или разрешение на работу.
• ITIN также поможет вам открыть банковский счет и подать заявку на получение некоторых государственных пособий. 

Есть ли риски при подаче налоговой декларации с ITIN?

Есть некоторые риски. Сюда можно отнести передачу правительству вашего имени, адреса и информации о доходах. Тем не менее, многие иммигрантские организации поощряют людей соблюдать налоговое законодательство и подавать налоговые декларации, если это требуется. 

Недавние решения суда обязали Налоговое управление (IRS):

• Прекратить передачу большей части информации о налогоплательщиках в ICE для иммиграционной полиции
• Не использовать уже собранную информацию о налогоплательщиках, включая адреса, для иммиграционной полиции

ICE may already have your address from other sources, such as past applications or records.

Эти судебные дела все еще рассматриваются, и политика может измениться. Если у вас нет документов, проконсультируйтесь с юристом перед подачей налоговой декларации.

Какие стандартные налоговые формы получают люди?

Наёмный работник с формой W-4

Если вы заполнили налоговую форму W-4 при устройстве на работу, подоходный налог обычно вычитается из вашей зарплаты. Тогда вы получаете от работодателя Форму W-2 в начале каждого года. Форма W-2 показывает, сколько вы заработали и какую сумму налогов заплатили за предыдущий год.

Многие люди полностью уплачивают свой подоходный налог за счет удержания его из зарплаты, но некоторым может понадобиться заплатить государству дополнительную сумму. Иногда ваша налоговая декларация может показать, что вы переплатили налоги, и тогда государство вернет вам деньги. Если вы заплатили больше, чем должны по налогам, вы можете получить деньги обратно. Это называется рефинансирование.

Самозанятый работник с формой W-9

У самозанятых людей не вычитают налоги из зарплаты. Если вы предоставите форму W-9 тем, на кого работаете, вы получите форму 1099-NEC (а иногда и 1099-MISC) от каждого, кто заплатил вам $600 и более.

Некоторые самозанятые лица, которые являются фрилансерами, независимыми подрядчиками или владельцами малого бизнеса, платят налог на самозанятость, который вычисляется в зависимости от их чистой прибыли или доходов.

Каковы ставки подоходного налога?

Конкретная сумма подоходного налога, которую вы должны уплатить, зависит от вашей налоговой категории. Вы должны платить от 10% до 37% своего дохода в виде налогов в зависимости от вашего дохода и статуса подачи заявления. Ставки федерального налога могут меняться каждый год.

Ваш регистрационный статус зависит от того, одиноки ли вы или состоите в браке. Если вы состоите в браке, вы можете подать заявление совместно со своим партнером. Совместная подача заявления обычно означает, что вы можете заплатить меньше налогов, чем при подаче заявления по отдельности.

Что такое налоговые льготы и вычеты?

Вы можете сэкономить на своих налогах, используя налоговые льготы и вычеты.

Налоговые льготы снижают сумму причитающихся вам налогов и даже могут помочь вам получить возмещение. Они включают налоговую льготу на ребенка для семей с детьми и налоговую льготу по заработанному доходу для лиц с более низкими доходами.

Налоговые вычеты снижают доход, с которого вы облагаетесь налогом. Есть два способа сделать это:

• Стандартный вычет: фиксированная сумма, установленная правительством, которая варьируется в зависимости от статуса подачи заявления. Большинство людей выбирают этот вариант, и он проще.
• Детализация вычетов: требуется, чтобы вы перечислили все расходы, такие как проценты по ипотеке и пожертвования. У вас должно быть достаточно вычетов, чтобы эта дополнительная работа не была сделана впустую, а принесла реальную экономию.

Как подать налоговую декларацию?

Налоговое управление США (IRS) собирает федеральный подоходный налог и отправляет его в Министерство финансов США. Подоходный налог штата отправляется в департамент доходов штата. Смотрите сайт Налогового управления США на разных языках для получения информации о налогах.

Выполните следующие действия, чтобы подать свои налоговые декларации:

1. Узнайте, нужно ли вам необходимо подать налоговую декларацию. Как правило, подавать декларацию нужно, если ваш доход превышает определенную сумму.

2. Соберите налоговые формы и информацию по налогам.

• Номер социального страхования или ITIN
• Информация о иждивенцах
• Справки о заработной плате (Форма W-2, W-2G, 1099-R, 1099-Misc)
• Форма 1099-G для любого облагаемого налогами пособия по безработице
• Формы 1099 от банков со сведениями о процентах по вкладам и дивидендах
• Федеральные и штатные налоговые декларации за прошлый год
• Расходы на вычеты
• Информация для получения налоговых льгот
• Маршрутный номер банковского счёта и номера счетов для прямого депозита

3. Решите, каким образом вы хотите подавать информацию о налогах. Налоговое управление США рекомендует подавать документы в электронном виде с использованием онлайн-сервиса подготовки налоговых деклараций. Многие пользуются платными сервисами для электронной подаче деклараций, такими как TurboTax или H&R Block. При помощи этих сервисов можно не только подать декларацию, но также одновременно заплатить федеральные и штатные налоги. У некоторых сервисов есть бесплатная версия.

Вы также можете отправить свою налоговую декларацию по почте. Обработка бумажных налоговых деклараций может занять на несколько недель больше времени, чем электронных форм.

4. Заполните и отправьте федеральную налоговую декларацию (форма 1040) и налоговую декларацию штата. Важно убедиться, что вы указали все свои доходы и предоставили достоверную информацию.

Подоходный налог уплачивается каждый год 15 апреля.

5. Заплатите все налоги, которые вы должны федеральному и штатному правительствам.

• Вы можете заплатить Налоговому управлению США  электронно, чеком или денежным переводом
• Если вы не можете уплатить налоги в срок, у вас может быть возможность установить план выплат
• Если вам нужно больше времени для подачи декларации, вы можете запросить продление срока. Вам все равно нужно будет рассчитать и оплатить свои налоги к первоначальному сроку уплаты.
• Если вы не оплатите свои налоги вовремя, вам, возможно, придется заплатить дополнительные сборы и проценты.

Как получить помощь при оформлении налогов?

Оформление налогов ‒ сложный процесс. Многие организации оказывают бесплатную или недорогую помощь с заполнением налоговых форм и объясняют получение налоговых скидок.

Программа волонтерской помощи по подоходному налогу (VITA) предоставляет бесплатную помощь по налогам. VITA помогает людям, зарабатывающим не более 69 000$ в год, людям с ограниченными возможностями и людям с ограниченным знанием английского языка. Найдите ближайший центр помощи, используя VITA-локатор. Во многих местах можно получить помощь на испанском, арабском, китайском и других языках.

Другие организации, предлагающие надежную помощь: United Ways MyFreeTaxes и AARP Foundation Tax-Aide Services.

IRS Free File предлагает пошаговую налоговую подготовку для тех, кто зарабатывает не более 89 000$.

Если у вас есть налоговый спор или уведомление от IRS, обратитесь в клинику для налогоплательщиков с низким доходом (LITC). 

Если вам нужно связаться с IRS:

• Английский и испанский: 800-829-1040
• Другие языки: 833-553-9895

---