Як подати декларацію про доходи для нових іммігрантів

Що таке податки?

Податки це певна сума грошей, яку ви повинні сплатити уряду. Вони збираються федеральними урядами, урядами штатів, округів і міст. Податки допомагають уряду оплачувати послуги, які він надає, зокрема соціальне забезпечення, медичне обслуговування, освіту й транспорт.

Існують різні види податків, до яких належать податок на дохід, податок з продажу та податок на майно.Ви платите податки, якщо заробляєте гроші, витрачаєте гроші або володієте власністю в США.

Що таке податок на прибуток?

Податок на прибуток – це сума грошей, яку ви маєте перерахувати уряду залежно від того, скільки грошей ви заробляєте або отримуєте щороку. Податок на прибуток утримується з вашої зарплати та збирається в урядові фонди.

Ви платите податок на прибуток федеральному уряду та майже у всіх штатах ще уряду штату. Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гемпшир, Південна Дакота, Теннессі, Техас, Вашингтон, і Вайомінг не стягують податок на прибуток.

Ви повинні підрахувати, скільки ви заробили за рік і який податок на прибуток маєте сплатити, а потім повідомити це уряду. Ви маєте щороку звітувати про них органам влади у формі, яка називається податковою декларацією.

Ви повинні подавати податкову декларацію, навіть якщо ваш працедавець уже звітує органам влади про ваші заробітки. Подання декларації допомагає переконатися, що все буде вірно, і дасть змогу отримувати податкові знижки та субсидії, щоб заощадити гроші.

Хто має подавати декларацію про доходи?

Зазвичай, ви маєте подавати декларацію, якщо ваш дохід перевищує певну суму. На 2025 рік ця сума становила 15 750 доларів, якщо ви не перебуваєте у шлюбі, і 31 500 доларів, якщо ви подаєте спільну податкову декларацію на обох партнерів.

Ця сума змінюється щороку. Вона буде іншою, якщо вам більше 65 років. Ви повинні подавати декларацію про доходи, навіть якщо вам платять готівкою, ви працюєте неповний робочий день або є самозайнятими.

Якщо ви заробили понад порогову суму, ви, як правило, повинні подавати декларацію про доходи на прибуток, незалежно від імміграційного статусу. Це включає в себе:

• Громадяни США подають заявку на із номером соціального страхування
• Власники грін-карти зазвичай подають документи з номером соціального страхування
• Люди без легального статусу (нелегали) зазвичай подають документи з індивідуальним ідентифікаційним номером платника податків (ITIN)
• Власники неімміграційної візи, які пройшли перевірку значного часу перебування у США (протягом 31 дня цього року та 183 дні за останні 3 роки), подають заявку з індивідуальним ідентифікаційним номером платника податків (ITIN) або номером соціального страхування (SSN) 

Більше порад для іммігрантів:

• Ви повинні вказувати правдиві дані у своїй податковій декларації. Неправдива інформація у ваших податкових деклараціях може призвести до депортації.
• Ви повинні подати звіт про іноземний дохід, якщо ви є резидентом США та громадянином іншої держави (resident alien), до яких відносяться власники грін-карт та неімміграційних віз, які відповідають критеріям значного часу перебування у США.
• Якщо ви є громадянином США (або громадянином іншої держави, але резидентом США), ви зобов’язані сплатити податок на дохід, навіть якщо живете за кордоном.

Що таке ITIN?

Якщо ви отримуєте дохід у Сполучених Штатах, згідно закону ви повинні платити податки, навіть якщо не є законним резидентом. Для сплати податків ви можете використовувати індивідуальний ідентифікаційний номер платника податків (ITIN), якщо не маєте номера соціального страхування.

Сплата податків, коли ви не маєте документів, може стати сигналом, що ви маєте «хороші моральні якості.» Хороші моральні якості важливі, якщо ви подасте заяву на скасування депортації, грін-карту чи іншу імміграційну програму в майбутньому.

You can apply for an Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) with Form W-7.  

• Зазвичай ви повинні подати податкову декларацію разом із заявою на ITIN, якщо ти не маєш права на виняток. 
• ITIN не дає вам імміграційного статусу або дозволу на роботу.
• З ITIN вам також буде легше відкрити банківський рахунок, а також подати заяву на отримання певної державної допомоги. 

Чи існують ризики при поданні декларації про доходи з використанням ITIN?

Так, певні ризики існують. Зокрема, до них відносяться надання уряду вашого імені, адреси та інформації про дохід. Тим не менш, багато іммігрантських організацій заохочують людей дотримуватися податкового законодавства та подавати податки, якщо це потрібно. 

Нещодавні судові рішення зобов'язали Управління з податків і зборів (IRS) до наступних дій:

• Припинити ділитися більшістю інформації про платників податків зі Службою імміграційного та митного контролю (ICE) для виконання їх функцій.
• Не використовувати вже зібрану інформацію про платників податків, включаючи адреси, для заходів імміграційного контролю.

ICE may already have your address from other sources, such as past applications or records.

Ці судові справи все ще тривають, і політика може змінитися. Якщо ви не маєте документів, варто проконсультуватися з юристом перед поданням податкової декларації.

Які поширені податкові форми отримують люди?

Працівник з W-4

Якщо ви заповнили податкову форму W-4, коли вас приймали на роботу, податок на прибуток зазвичай вираховується з кожної вашої зарплати. Також ви отримуватимете форму W-2 від свого роботодавця на початку кожного року. W-2 показує, скільки грошей ви заробили та скільки ви сплатили податків за попередній рік.

Багато людей уже повністю сплатили прибуткові податки через відрахування із зарплати, але деяким, можливо, доведеться сплатити державі додаткові гроші. Іноді у вашій податковій декларації може бути зазначено, що ви вже заплатили податку більше ніж треба, і тоді держава поверне вам кошти. Якщо ви сплатили більше податку, ніж повинні були, вам можуть повернути кошти. Це називається відшкодуванням.

Самозайнята особа з формою W-9

У самозайнятих осіб податки не вираховуються із зарплати. Якщо ви надасте форму W-9 тим, на кого працюєте, ви отримаєте форму 1099-NEC (або інколи 1099-MISC) від кожного, хто заплатив вам 600 доларів або більше.

Деякі самозайняті люди, які є фрілансерами, незалежними підрядниками або власниками малого бізнесу, сплачують податок на самозайнятість, який розраховується на основі їхнього чистого заробітку або прибутку.

Які ставки податку на прибуток?

Точна сума податку на дохід, яку ви маєте сплачувати, залежить від вашої податкової категорії. Ви маєте сплачувати від 10% до 37% від вашого доходу залежно від його розміру та від вашого податкового статусу. Ставки федерального податку можуть змінюватися щороку.

Ваш податковий статус залежить від того, чи перебуваєте ви у шлюбі. Якщо ви перебуваєте у шлюбі, ви можете подавати спільну податкову декларацію (на обох партнерів). Зазвичай, це означає, що ви можете сплачувати менше податків, ніж коли подаєте податкову декларацію окремо.

Що таке податкові кредити та відрахування?

Ви можете заощаджувати на податках, користуючись податковими субсидіями та знижками.

Податкові субсидії зменшують суму податків, які ви маєте сплатити, і навіть можуть допомогти вам отримати відшкодування. До них належать податкові субсидії на дітей (для сімей з дітьми) та податкові субсидії за зароблений дохід для тих, хто має нижчі доходи.

Податкові знижки зменшують суму доходу, який становить базу для нарахування податків. Є два способи скористатися ними:

• Стандартне відрахування: фіксована сума, встановлена урядом, яка залежить від статусу платника податків. Більшість людей обирають цей варіант, бо він простіший.
• Знижка за статтями: коли потрібно показувати всі витрати, такі як відсотки на іпотеку та пожертви. Ви повинні мати достатньо відрахувань, щоб додаткова робота, яку вам доведеться провести, була того варта, але цей варіант може допомогти вам більше заощадити.

Як мені заповнити податкову декларацію?

Федеральний податок на прибуток збирається Службою внутрішніх доходів (IRS) і надходить до Казначейства США. Державний податок на прибуток надходить до податкових відомств. Знайти податкову інформацію від IRS різними мовами.

Щоб подати податкову декларацію, вам слід виконати такі дії:

1. З'ясуйте, чи вам потрібно подавати податкову декларацію.Зазвичай, ви маєте подавати декларацію, якщо ваш дохід перевищує певну суму.

2. Зберіть свої податкові форми та інформацію.

• Номери соціального страхування або ITIN
• інформація про утриманців;
• Звіти про доходи (форма W-2, W-2G, 1099-R, 1099-Misc)
• Форма 1099-G для будь-якої оподатковуваної компенсації з безробіття
• Форми 1099 для звітів про проценти та дивіденди від банків
• Федеральні та штатні податкові декларації за минулий рік
• Витрати на відрахування
• Інформація для податкових кредитів
• Маршрутизацію банківського рахунку та номери рахунків для прямого депозиту

3. Визначтеся, як ви хочете подавати свою декларацію. Управління з податків і зборів (“IRS”, за першими літерами англомовної назви) рекомендує подавати декларацію в електронному вигляді через онлайн-сервіс розрахунку податків. Багато людей користуються платними онлайн службами, такими як TurboTax або H&R Block. Ці служби одночасно подають і сплачують федеральні податки та державні податки. Деякі також мають безкоштовну версію.

Ви також можете подати податкову декларацію поштою. Опрацювання паперової податкової декларації може тривати на декілька тижнів довше, ніж опрацювання електронної форми.

4. Заповніть та подайте федеральну податкову декларацію (форма 1040) та податкову декларацію штату. Переконайтеся, що ви зазначили всі свої доходи та надали правдиву інформацію.

Податки на дохід сплачуються щороку, 15 квітня.

5. Сплатіть будь-які податки, які ви винні федеральному уряду й уряду штату.

• Ви можете оплатити податки в IRS в електронному вигляді або чеком чи грошовим переказом
• Якщо ви не можете сплатити податки до встановленого терміну, можливо, ви зможете узгодити план платежів
• Якщо вам потрібно більше часу для подання декларації, ви можете подати запит на подовження строку. Але вам усе одно треба буде розрахувати і сплатити податки до тієї дати, яку було початково призначено.
• Якщо ви не сплачуєте податки вчасно, у вас можуть виникати додаткові комісії та відсотки.

Як мені отримати допомогу із податковою декларацією?

Подання податкової декларації – це складний процес. Багато організацій пропонують безкоштовну або недорогу допомогу з підготовки податків і пояснення податкових пільг.

Програма Volunteer Income Tax Assistance (VITA) пропонує безкоштовну податкову допомогу. VITA допомагає людям, які заробляють 69 000 $ на рік або менше, людям з обмеженими можливостями та людям з обмеженим знанням англійської мови. Знайдіть найближчий пункт надання допомоги, скориставшись локатором VITA. Багато організацій пропонують допомогу іспанською, арабською, китайською та іншими мовами.

Інші організації, які пропонують надійну допомогу, це зокрема, United Ways MyFreeTaxes та AARP Foundation Tax-Aide Services.

IRS Free File (програма безоплатного подання податкових декларацій) пропонує підготовку декларацій для тих, хто заробив до 89 000 $.

Якщо у вас є податковий спір або повідомлення від Служби внутрішніх доходів (IRS), зверніться до Low Income Taxpayer Clinics (LITC). 

Якщо вам потрібно звернутися до Служби з внутрішнього оподаткування:

• Англійська та іспанська: 800-829-1040
• Інші мови: 833-553-9895

---