ما هي أنواع الضرائب؟
الضرائب هي مبلغ معين من المال يجب عليك دفعه للحكومة. يتم جمعها من قبل الحكومات الفيدرالية وحكومات الولايات والمقاطعات والمدن. تساعد الضرائب الحكومة على دفع تكاليف الخدمات التي تقدمها، بما في ذلك الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية والتعليم والنقل.
هناك أنواع مختلفة من الضرائب، بما في ذلك ضريبة الدخل، وضريبة المبيعات، وضريبة الأملاك. أنت تدفع الضرائب إذا كنت تكسب المال، أو تنفق المال، أو تمتلك عقارًا في الولايات المتحدة الأمريكية.
ما هي ضريبة الدخل؟
ضريبة الدخل هي مبلغ من المال تدين به للحكومة بناءً على مقدار الأموال التي تكسبها أو تتلقاها سنويًا. تُستقطع ضرائب الدخل من راتبك وتُرسل للحكومة.
أنت تدفع ضريبة الدخل للحكومة الفيدرالية ومعظم حكومات الولايات. لا تقوم ألاسكا وفلوريدا ونيفادا ونيو هامبشاير وداكوتا الجنوبية وتينيسي وتكساس وواشنطن ووايومنغ بتحصيل ضريبة الدخل.
في كل عام، يجب عليك حساب المبلغ الذي كسبته ومقدار ضرائب الدخل المستحقة عليك. سوف تحتاج إلى إبلاغ الحكومة بذلك في نموذج يسمى الإقرار الضريبي.
يجب عليك تقديم إقرارك الضريبي على الرغم من أن رب عملك يقوم بالفعل بإبلاغ الحكومة عن أجرك أو راتبك. يساعد تقديم الإقرار الضريبي على التأكد من صحة جميع المعلومات ويسمح لك بالحصول على خصومات وإعفاءات ضريبية لتوفير أموالك.
المعنيون بتقديم إقرارات ضريبة الدخل؟
وبشكل عام، تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي إذا كان دخلك أكثر من مبلغ معين. بالنسبة لعام 2025، كان هذا المبلغ 15,750 دولارًا إذا كنت أعزب و31,500 دولار إذا كنت تقدم طلبًا مشتركًا.
يتغير هذا المبلغ كل عام ويختلف إذا كان عمرك أكثر من 65 عامًا. يجب عليك تقديم إقرار ضريبي حتى إذا كنت تتلقى راتبك نقدًا، أو تعمل بدوام جزئي، أو كنت تعمل لحسابك الخاص.
إذا كنت قد كسبت أكثر من المبلغ المطلوب، فعادةً ما يجب عليك تقديم إقرار ضريبي، بغض النظر عن وضعك في الهجرة. وهذا يشمل:
- المواطنين الأمريكيين الذين يقدمون إقراراتهم باستخدام رقم الضمان الاجتماعي.
- عادةً ما يقدم حاملو البطاقة الخضراء إقراراتهم باستخدام رقم الضمان الاجتماعي
- الأشخاص الذين ليس لديهم وضع قانوني (غير موثق) عادة ما يقدمون إقراراتهم باستخدام رقم ITIN
- أصحاب تأشيرات الإقامة المؤقتة الذين يستوفون اختبار الحضور الكبير (في الولايات المتحدة لمدة 31 يومًا هذا العام و183 يومًا خلال السنوات الثلاث الماضية) يقدمون إقراراتهم باستخدام رقم ITIN أو رقم الضمان الاجتماعي.
مزيد من النصائح للمهاجرين:
- يجب تقديم معلومات صحيحة في إقرارك الضريبي. فالمعلومات الكاذبة في إقراراتك الضريبية قد تُعرضك لخطر الترحيل.
- يجب عليك تقديم إقرار عن الدخل الأجنبي إذا كنت "مواطنًا أجنبيًا مقيمًا"، والذي يشمل حاملي البطاقة الخضراء وأصحاب الإقامة المؤقتة الذين يستوفون شروط اختبار التواجد.
- يجب عليك دفع ضريبة الدخل حتى إذا كنت تعيش في الخارج، إذا كنت مواطنًا من الولايات المتحدة أو «مواطنًا أجنبيًا مقيمًا».
تعرف على كيفية حماية نفسك من الموثقين ومواقع الويب المزيفة. تعرف على ما يجب عليك فعله إذا وقعت ضحية للاحتيال.
ما هو رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (ITIN)؟
إذا كنت تكسب دخلًا في الولايات المتحدة، ينص القانون على أنه يجب عليك دفع الضرائب حتى لو لم تكن مقيمًا بشكل قانوني. يمكنك استخدام رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (ITIN) لدفع الضرائب إذا لم يكن لديك رقم ضمان اجتماعي.
إن دفع الضرائب عندما تكون غير موثق يمكن أن يساعد في إظهار أن لديك "شخصية أخلاقية جيدة". يعد حسن الخلق أمرًا مهمًا إذا تقدمت بطلب إلغاء الترحيل أو البطاقة الخضراء أو أي برنامج هجرة آخر في المستقبل.
You can apply for an Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) with Form W-7.
- يجب عليك عادةً تقديم إقرار ضريبي باستخدام طلب رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (ITIN) الخاص بك ما لم تكن مؤهلًا للحصول على استثناء.
- رقم ITIN لا يمنحك وضع الهجرة ولا تصريح عمل.
- يمكنك أيضًا استخدام رقم ITIN لإنشاء حساب مصرفي والتقدم للحصول على مزايا حكومية معينة.
تقدم خدمة My Free Taxes المزيد من المعلومات عن رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (ITIN) والأمور التي تجب مراعاتها عند التقديم.
هل هناك مخاطر لتقديم الضرائب باستخدام رقم تعريف دافع الضرائب الفردي (ITIN)؟
هناك بعض المخاطر. قد يشمل ذلك مشاركة اسمك وعنوانك ومعلومات دخلك مع الحكومة. ومع ذلك، تشجع العديد من منظمات المهاجرين الناس على اتباع قوانين الضرائب وتقديم الإقرارات الضريبية إذا لزم الأمر.
أمرت الأحكام القضائية الأخيرة الصادرة عن المحكمة دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) بما يلي:
- توقف عن مشاركة معظم معلومات دافعي الضرائب مع وكالة ICE لتطبيق قوانين الهجرة
- عدم استخدام معلومات دافعي الضرائب التي تم جمعها بالفعل، بما في ذلك العناوين، لتطبيق قوانين الهجرة
ICE may already have your address from other sources, such as past applications or records.
لا تزال هذه القضايا المعروضة أمام المحاكم جارية، وقد تتغير السياسات. إذا كنت غير موثق، ففكر في التحدث إلى محامٍ قبل تقديم إقراراتك الضريبية.
لا ترسل المستندات الأصلية. إذا كنت تتقدم للحصول على رقم ITIN لأول مرة، ففكر في الاستعانة بوكيل قبول معتمد (CAA) حتى لا تضطر إلى تقديم المستندات الأصلية إلى مصلحة الضرائب.
ما هي نماذج الضرائب الشائعة التي يتلقاها الناس؟
موظف مع W-4
إذا قمت بتعبئة نموذج ضريبة W-4 عند توظيفك، فانه يتم اقتطاع ضريبة الدخل عادة من كل راتب تحصل عليه. ستتلقى بعد ذلك نموذج 2-W من صاحب العمل في بداية كل عام. يوضح نموذج W-2 مقدار الأموال التي كسبتها ومقدار الأموال التي دفعتها للضرائب خلال السنة السابقة.
لقد دفع العديد من الأشخاص ضريبة الدخل بالكامل من خلال استقطاعات الراتب، لكن قد يحتاج آخرون إلى دفع أموال إضافية للحكومة. وإذا دفعت أكثر مما تدين به كضريبة، فقد تسترد أموالك. وهذا ما يسمى ب الاسترداد.،
العاملون لحسابهم الخاص مع W-9
الأشخاص الذين يعملون لحسابهم الخاص لا يتم اقتطاع ضرائب من دخلهم. إذا قدمت نموذج W-9 لمن تعمل لديهم، فستتلقى نموذج 1099-NEC (أو أحيانًا 1099-MISC) من كل من دفع لك 600 دولار أو أكثر.
يدفع بعض العاملين لحسابهم الخاص وهم المستقلون أوالمتعاقدون المستقلون أو أصحاب الأعمال الصغيرة ضريبة العمل الحر، والتي يتم احتسابها بناءً على صافي الأرباح.
بعض الوظائف تدفع للعاملين بشكل غير قانوني ولا تبلغ الحكومة بشأن هذا العمل. إذا كنت تحصل على أموال نقدًا "بشكل غير رسمي"، فلن تتلقى أي مستندات ضريبية. ولا يزال القانون يُلزمك بتقديم إقرار حول هذا الدخل ودفع الضرائب.
ما هي معدلات ضريبة الدخل?
يعتمد المبلغ المحدد لضريبة الدخل المستحق عليك على شريحة الضرائب الخاصة بك. يتعين عليك أن تدفع ما بين 10% و37% من دخلك كضرائب اعتمادًا على دخلك ونوع إقرارك الضريبي. وقد تتغير معدلات الضرائب الفيدرالية كل عام.
وتعتمد حالة تقديم إقرارك الضريبي على ما إذا كنت أعزب أم متزوج. فإذا كنت متزوجًا، فيمكنك اختيار تقديم إقرار ضريبي مشترك مع زوجك\زوجتك. وعادةً ما يعني تقديم الإقرار الضريبي المشترك أنه يمكنك دفع ضرائب أقل من تقديم الإقرار الضريبي المنفصل.
ما هي الإعفاءات والخصومات الضريبية؟
يمكنك توفير المال من الضرائب الخاصة بك عن طريق استخدام الإعفاءات والخصومات الضريبية.
تساعد الإعفاءات الضريبية في خفض الضرائب المستحقة عليك ويمكن أن تساعدك أيضًا في استرداد أموالك. وهي تشمل الإعفاءات الضريبية للعائلات التي لديها أطفال والخصومات على ضريبة الدخل المكتسب لذوي الدخل المنخفض.
الخصومات الضريبية تخفض الضرائب المستحقة على دخلك. وهناك طريقتان للقيام بذلك:
- الخصم القياسي: مبلغ ثابت تحدده الحكومة ويختلف حسب حالة تقديم الإقرار الضريبي. حيث يختار معظم الناس هذا الخيار لأنه أسهل.
- الخصم المجدول: يتطلب منك إدراج جميع النفقات مثل فوائد الرهن العقاري والتبرعات. ويجب أن تكون نفقاتك ومصاريفك كبيرة بما يكفي للحصول على هذه الخصومات وتوفير أموال أكبر.
المهاجرون الذين لا يحملون رقم الضمان الاجتماعي (بما في ذلك حاملي ITIN) من المرجح أن يدفعوا الآن ضرائب أعلى ولا يمكنهم الحصول على إعفاءات ضريبية، بما في ذلك الإعفاءات الخاصة بالأطفال والتعليم. كما أنهم لن يكونوا مؤهلين بعد الآن للحصول على استقطاعات مقابل الإكراميات، والعمل الإضافي، وديون الطلاب، وكبار السن. تعرَّف على المزيد.
كيف أقدم إقراري الضريبي؟
يتم جمع ضريبة الدخل الفيدرالية من قبل دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) وتذهب إلى الخزانة الأمريكية. تذهب ضريبة دخل الدولة إلى إدارات إيرادات الدولة. ابحث عن معلومات ضريبة IRS بلغات مختلفة.
اتبع هذه الخطوات لتقديم إقراراتك الضريبية:
1. اكتشف ما إذا كنت الحاجة إلى تقديم الضرائب. بشكل عام، تحتاج إلى تقديم ملف إذا كان دخلك أكثر من مبلغ معين.
2. اجمع نماذجك ومعلوماتك الضريبية.
- رقم الضمان الاجتماعي أو رقم ITIN
- معلومات عن المعالين
- بيانات الأرباح (النموذج W-2،W-2G ،1099-R ،1099-Misc)
- نموذج 1099-G لأي تعويض بطالة خاضع للضريبة
- النماذج 1099 لبيانات الفوائد والأرباح من البنوك
- عائدات العام الماضي الفيدرالية وعائدات الولاية
- نفقات الاستقطاعات
- معلومات عن الإعفاءات الضريبية
- توجيه الحسابات المصرفية وأرقام حسابات للإيداع المباشر
3. قرر كيف تريد تقديم الضرائب الخاصة بك. توصي مصلحة الضرائب الأمريكية بتقديم المستندات إلكترونيًا باستخدام خدمة إعداد الضرائب عبر الإنترنت. يستخدم العديد من الأشخاص خدمة الملفات الإلكترونية المدفوعة، مثل TurboTax أو H&R Block. تقوم هذه الخدمات بتقديم الملفات ودفع الضرائب الفيدرالية وضرائب الولاية الخاصة بك في مكان واحد. البعض لديه نسخة مجانية كذلك.
ويمكنك أيضًا تقديم إقرارك الضريبي عبر البريد. وقد تستغرق معالجة الإقرارات الضريبية الورقية عبر البريد أسابيع أطول من النماذج المقدمة إلكترونيًا.
4. املأ وقدم إقرارك الضريبي الفيدرالي (النموذج 1040)وإقرار ضريبة الولاية. يجب عليك التأكد من إدراج كل دخلك وتقديم معلومات صحيحة.
وتكون ضرائب الدخل مستحقة الدفع كل عام في 15 أبريل.
5. ادفع أي ضرائب تدين بها للحكومة الفيدرالية وحكومة الولاية.
- يمكنك الدفع لدائرة الإيرادات الداخلية إلكترونيًا أو عن طريق الشيك أو الأمر المالي
- إذا لم تتمكن من دفع ضرائبك بحلول تاريخ الاستحقاق، فقد تتمكن من إعداد خطة سداد
- وإذا كنت بحاجة إلى مزيد من الوقت لتقديم إقرارك الضريبي، فيمكنك طلب تمديد الوقت. ويجب عليك تقدير الضرائب ودفعها قبل تاريخ الاستحقاق الأصلي.
- وإذا لم تقم بدفع الضرائب في الوقت المحدد، فقد تضطر إلى دفع رسوم وفوائد إضافية.
تحقق من حالة استرداد أموالك باستخدام أداة IRS Where’s My Refund.
كيف أحصل على المساعدة في إيداع الضرائب؟
إيداع الضرائب عملية معقدة. تُقدم العديد من المنظمات مساعدة مجانية أو منخفضة التكلفة لإعداد الضرائب وشرح الإعفاءات الضريبية.
يقدم برنامج المساعدة الضريبية التطوعية لضريبة الدخل (VITA) مساعدة ضريبية مجانية. ويساعد برنامج VITA الأشخاص الذين يكسبون 69,000 دولار سنويا أو أقل، والأشخاص ذوي الإعاقة، والأشخاص ذوي اللغة الإنجليزية المحدودة. اعثر على أقرب مساعدة باستخدام محدد مواقع VITA. تقدم العديد من الأماكن المساعدة باللغات السبانية والعربية والصينية وغيرها من اللغات.
المنظمات الأخرى التي تقدم مساعدة موثوق بها مثل United Ways MyFreeTaxes وAARP Foundation Tax-Aide Services.
يقدم IRS Free File إعدادًا ضريبيًا موجهًا لمن كسبوا 89,000 دولار أو أقل.
إذا كان لديك نزاع ضريبي أو إشعار من مصلحة الضرائب الأمريكية، فتواصل مع عيادات دافعي الضرائب ذوي الدخل المنخفض (LITC).
إذا كنت بحاجة إلى الاتصال بـ IRS:
- الإنجليزية والإسبانية: 800-829-1040
- لغات أخرى: 833-553-9895
المزيد من USAHello
تبحث عن معلومات معينة؟
المعلومات الواردة في هذه الصفحة مستقاة من the IRS, Protecting Immigrant Families (PIF), ومصادر أخرى موثوقة. نهدف إلى تقديم معلومات سهلة الفهم يتم تحديثها بانتظام. هذه المعلومات ليست نصيحة قانونية.