Comment remplir sa déclaration de revenus | Pour les immigrés

En quoi consistent les impôts ?

Les impôts sont une certaine quantité d’argent que vous devez payer à l’État. Leur collecte est assurée par les autorités fédérales, confédérales, régionales (le Conté) et municipales. Les impôts aident l’État à payer les services qu’il fournit, y compris la sécurité sociale, la couverture des soins médicaux des personnes âgées (medicare), l’éducation et les transports.

Il existe différents types d'impôts, notamment l'impôt sur le revenu, la taxe sur les ventes et l'impôt foncier. Vous payez des impôts si vous gagnez de l’argent, en dépensez ou si vous possédez des biens immobiliers aux États-Unis.

Qu'est-ce que l'impôt sur le revenu ?

L’impôt sur le revenu est la quantité d’argent que vous devez à l’État en fonction de ce que vous gagnez ou recevez chaque année. Les impôts sur les revenus sont retenus sur votre salaire et sont transmis à l’État.

Les contribuables payent l’impôt sur le revenu au gouvernement fédéral et à la plupart des gouvernements des États. L’Alaska, la Floride, le Nevada, le New Hampshire, le Dakota du Sud, le Tennessee, le Texas, l’État de Washington et le Wyoming ne font pas payer d’impôt sur le revenu.

Chaque année, vous devez calculer combien vous avez gagné et combien d’impôts vous devez. Chaque année, vous devrez les déclarer à l'administration dans un formulaire appelé déclaration d'impôts.

Vous devez faire votre déclaration d'impôts même si votre employeur communique déjà le montant de votre salaire au gouvernement. Faire sa déclaration d'impôts permet de s'assurer que tout est correct et de bénéficier de déductions et de crédits pour économiser de l'argent.

Les formulaires d’impôt sur le revenu

Employé avec W-4

Si vous avez rempli la feuille d’imposition W-4 au moment de votre embauche, le montant de votre impôt sur le revenu est directement prélevé de votre paye (Il s’agit de « la retenue à la source »). Ensuite, vous recevrez le formulaire W-2 de votre employeur en début d’année. Le formulaire W-2 indique le montant gagné et le montant versé en impôts l’année précédente.

Beaucoup ont déjà réglé l’intégralité de leur impôt sur le revenu par le biais des retenues à la source mais certains contribuables doivent encore de l’argent à l’administration fiscale. Si vous avez payé plus d'impôts que vous n'en devez, vous pouvez récupérer votre argent. C'est ce qu'on appelle un remboursement.

Les travailleurs indépendants ayant rempli le formulaire W-9

Les travailleurs indépendants ne sont pas concernés par le prélèvement à la source. Si vous remettez un formulaire W-9 à ceux pour lesquels vous travaillez (clients), vous recevrez un formulaire 1099-MISC des clients vous ayant réglé au moins 600 dollars.

Certaines personnes travaillant à leur compte (indépendants, entrepreneurs du bâtiment, patrons de petites entreprises) versent la cotisation des auto-entrepreneurs (self-employment tax), dont la base de calcul se compose de leurs recettes nettes ou bénéfices.

Certains emplois paient les gens illégalement et ne déclarent pas le travail au gouvernement. Si vous êtes payé « officieusement » en espèces, vous ne recevrez aucun document fiscal.

Taux d'imposition sur le revenu

Le montant exact de l'impôt sur le revenu que vous devez payer dépend de votre tranche d'imposition. Vous devez payer entre 10 % et 37 % d'impôt sur vos revenus, en fonction de vos revenus et de votre situation familiale. Les taux d'imposition fédéraux peuvent changer chaque année.

Votre situation familiale est déterminée par le fait que vous êtes célibataire ou marié. Si vous êtes marié, vous pouvez choisir de faire une déclaration commune avec votre partenaire. Faire une déclaration commune permet généralement de payer moins d'impôts que de faire une déclaration séparée.

Crédits d'impôt et déductions fiscales

Vous pouvez économiser de l'argent sur vos impôts en utilisant des crédits d'impôt et déductions fiscales.

Les crédits d'impôt réduisent les impôts que vous devez payer et peuvent même vous aider à obtenir un remboursement. Il s'agit notamment du crédit d'impôt pour enfants, destiné aux familles avec enfants, et du crédit d'impôt sur le revenu généré, destiné aux personnes à faibles revenus.

Les déductions fiscales diminuent le montant du revenu sur lequel vous êtes imposé. Il y a deux façons de procéder :

Déduction standard : un montant fixe établi par le gouvernement qui varie en fonction de la situation familiale. La plupart des gens choisissent cette option, qui est plus facile.
Déduction détaillée : vous devez énumérer toutes vos dépenses telles que les intérêts de crédit et les dons. Vous devez avoir suffisamment de déductions pour que ce travail supplémentaire en vaille la peine, mais il peut vous permettre de réaliser des économies plus importantes.

Comment remplir une déclaration de revenus?

L'impôt fédéral sur le revenu est collecté par l’Internal Revenue Service (IRS) (l’administration fiscale américaine), qui le reverse ensuite au Trésor public américain. L'impôt sur le revenu reçu par l'État fédéral est reversé aux services fiscaux des États fédérés. Obtenez les informations de l’IRS sur les impôts en diverses langues.

Suivez les étapes suivantes pour remplir votre déclaration d'impôts :

1. Découvrez si vous produire une déclaration de revenus. En général, vous devez déclarer vos revenus s'ils dépassent un certain montant. En 2024, ce montant était de 14 600 $ pour une personne célibataire et de 29 200 $ pour un couple. Ce montant est différent pour les personnes de plus de 65 ans et change chaque année.

2. Rassemblez vos formulaires et renseignements fiscaux.

Numéro de sécurité sociale ou numéro ITIN
Informations sur les personnes à charge
Comptes de résultat (formulaire W-2, W-2G, 1099-R,1099-Misc)
Formulaire 1099-G pour toute indemnité de chômage imposable
Le formulaire 1099 (comprenant plusieurs pages) pour la déclaration des intérêts et dividendes perçus, tels que mentionnés sur les relevés bancaires
Déclarations fédérales et nationales de l'année dernière
Dépenses pour les déductions
Informations sur les crédits d'impôt
Coordonnées bancaires et numéros de comptes pour les dépôts directs

3. Décidez de la manière dont vous souhaitez faire votre déclaration d'impôts. L'IRS (service des impôts) recommande d'utiliser un service de préparation de déclaration en ligne. Beaucoup de personnes font appel à un service en ligne payant, tel que TurboTax ou H&R Block. Ces deux services se chargent de remplir votre déclaration et de régler vos impôts locaux et nationaux en même temps et en un seul endroit. Certaines personnes utilisent aussi la version gratuite de ces services.

Vous pouvez également envoyer votre déclaration de revenus par courrier postal. Le traitement des déclarations de revenus papier peut prendre plusieurs semaines de plus que celui des formulaires déposés par voie électronique.

4. Remplissez et envoyez votre déclaration d'impôts fédérale (formulaire 1040) et votre déclaration d'impôts d’État. Il est important de vérifier que vous renseignez tous vos revenus et que vous donnez des informations exactes.

L'impôt sur le revenu est dû chaque année au 15 avril.

5. Réglez tout impôt dû aux États, fédéral et fédéré.

Vous pouvez effectuer le règlement auprès de l’IRS, soit par Internet, soit par chèque, soit par virement
Si vous ne pouvez pas payer vos impôts à la date d'échéance, vous pourrez peut-être mettre en place un plan de paiement.
Si vous avez besoin de plus de temps pour remplir votre déclaration, vous pouvez demander une prolongation. Vous devrez toujours estimer et payer vos impôts à la date d'échéance initiale.
Si vous ne payez pas vos impôts à temps, vous risquez de devoir payer des frais et des intérêts supplémentaires.

Vérifiez l'état de votre remboursement à l'aide de l'outil IRS (Service des impôts) Where’s My Refund.

Que doivent savoir les immigrants?

L'IRS divise les personnes dépourvues de citoyenneté américaine en deux catégories : les « étrangers résidents » et les « étrangers non-résidents ». Les étrangers résidents doivent remplir leur déclaration de revenus comme les citoyens des États-Unis.

Vous êtes considéré comme un “étranger résident” et devez payer des impôts si

Vous êtes un résident permanent légal (titulaire d'une carte verte)
Vous avez été physiquement présent aux États-Unis pendant 31 jours cette année et 183 jours au cours des trois dernières années.

Si vous n'avez pas de numéro de sécurité sociale ::

Vous pouvez demander un numéro ITIN (Informations d'identification du contribuable) à l'aide du formulaire W-7. L'IRS (Service des impôts) ne partage pas d'informations avec les services d'immigration. Vos informations sont confidentielles et ne sont utilisées qu'à des fins fiscales.

L'utilisation des ITIN (Informations d'identification du contribuable) et le paiement de vos impôts peuvent :

Vous aider à obtenir des crédits d'impôt, tels que ceux qui permettent aux familles et aux personnes à faible revenu de récupérer de l'argent.
Favoriser votre demande ou dossier d'immigration en montrant que vous contribuez.

Si vous êtes sans papiers ::

Si vous percevez des revenus aux États-Unis, la loi dispose que vous devez payer des impôts, même si vous n'êtes pas un résident légitime. Vous pouvez utiliser le numéro fiscal (ITIN : Individual Taxpayer Identification Number) pour régler vos impôts.

Payer ses impôts alors que l'on est sans papiers peut contribuer à montrer que l'on a « une bonne moralité. » La bonne moralité est importante si, à l’avenir, vous demandez une annulation d’expulsion, une carte verte ou votre participation à un programme destiné aux immigrés.

Un ITIN peut également vous aider à ouvrir un compte bancaire et à demander certaines prestations de l’État. Obtenez les faits sur un ITIN. Nous vous suggérons de parler à un avocat spécialisé dans l'immigration avant de demander un ITIN.

Si vous avez un visa de non-immigrant :
Vous pouvez ou non être tenu(e) de faire une déclaration d'impôts fédérale, selon que vous êtes considéré ou non comme un « étranger résident ». Si vous avez passé plus de 183 jours aux États-Unis sur une période de 3 ans, vous devrez peut-être déclarer vos revenus. Si vous ne savez pas si vous devez déclarer vos revenus, adressez-vous à un avocat spécialisé en droit de l'immigration.

Plus de conseils pour les immigrés :

Vous devez dire la vérité dans votre déclaration de revenus. De fausses informations dans vos déclarations de revenus peuvent entraîner votre expulsion.
Vous devez payer l'impôt sur le revenu même si vous vivez à l'étranger.
Vous devez déclarer vos revenus étrangers si vous êtes un “étranger résident”.

Comment obtenir de l’aide pour remplir ma déclaration de revenus?

C’est une démarche compliquée que de remplir sa déclaration de revenus. Beaucoup d’organismes proposent une aide, gratuite ou peu onéreuse, comprenant la préparation de la déclaration de revenus et l’explication du crédit d’impôts.

Le programme VITA (Volunteer Income Tax Assistance) offre une aide gratuite en matière de fiscalité. Ce programme s'adresse aux personnes qui gagnent au maximum 67 000 $ par an, à celles qui sont en situation de handicap et à celles qui ne maîtrisent pas l'anglais. Vous pouvez trouver le prestataire le plus proche en utilisant le localisateur VITA. De nombreux endroits proposent une assistance en espagnol, en arabe, en chinois et dans d'autres langues.

D'autres organisations offrent une aide fiable, notamment United Ways MyFreeTaxes et AARP Foundation Tax-Aide Services.

IRS Free File propose une préparation guidée des déclarations de revenus aux personnes ayant perçu 84 000 $ ou moins.

Vous pouvez également utiliser Direct File pour déclarer vos impôts gratuitement directement auprès de l’IRS et obtenir une aide guidée dans 25 États.

Si vous devez contacter l’IRS :

Anglais et espagnol : 800-829-1040
Autres langues : 833-553-9895

Évitez les escroqueries liées à l'immigration

Apprenez à vous protéger des notaires et des faux sites Web. Apprenez ce qu’il faut faire si vous avez été victime d’une fraude.

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Les informations de cette page proviennent de the IRS, Protecting Immigrant Families (PIF), et d'autres sources fiables. Notre objectif est de proposer des informations faciles à comprendre et mises à jour régulièrement. Ces informations ne constituent pas des conseils juridiques.