En quoi consistent les impôts ?
Les impôts sont une certaine quantité d’argent que vous devez payer à l’État. Leur collecte est assurée par les autorités fédérales, confédérales, régionales (le Conté) et municipales. Les impôts aident l’État à payer les services qu’il fournit, y compris la sécurité sociale, la couverture des soins médicaux des personnes âgées (medicare), l’éducation et les transports.
Il existe différents types d'impôts, notamment l'impôt sur le revenu, la taxe sur les ventes et l'impôt foncier. Vous payez des impôts si vous gagnez de l’argent, en dépensez ou si vous possédez des biens immobiliers aux États-Unis.
Qu'est-ce que l'impôt sur le revenu ?
L’impôt sur le revenu est la quantité d’argent que vous devez à l’État en fonction de ce que vous gagnez ou recevez chaque année. Les impôts sur les revenus sont retenus sur votre salaire et sont transmis à l’État.
Les contribuables payent l’impôt sur le revenu au gouvernement fédéral et à la plupart des gouvernements des États. L’Alaska, la Floride, le Nevada, le New Hampshire, le Dakota du Sud, le Tennessee, le Texas, l’État de Washington et le Wyoming ne font pas payer d’impôt sur le revenu.
Chaque année, vous devez calculer combien vous avez gagné et combien d’impôts vous devez. Chaque année, vous devrez les déclarer à l'administration dans un formulaire appelé déclaration d'impôts.
Vous devez faire votre déclaration d'impôts même si votre employeur communique déjà le montant de votre salaire au gouvernement. Faire sa déclaration d'impôts permet de s'assurer que tout est correct et de bénéficier de déductions et de crédits pour économiser de l'argent.
Qui doit remplir une déclaration de revenus ?
En général, vous devez déclarer vos revenus s’ils dépassent un certain montant. En 2025, ce montant était de 15 750 $ pour une personne célibataire et de 31 500 $ pour un couple.
Le montant est différent pour les personnes de plus de 65 ans et change chaque année. Vous devez déclarer vos impôts même si vous êtes payé(e) en espèces, travaillez à temps partiel ou êtes indépendant.
Si vos revenus dépassent ce seuil, vous devez en principe payer vos impôts, quel que soit votre statut d’immigrant. Cela comprend :
- Les citoyens américains déposent également avec un numéro de Sécurité sociale.
- Les titulaires d’une carte verte déposent généralement leur dossier avec un numéro de sécurité sociale.
- Les personnes sans statut légal (undocumented) déposent généralement avec un ITIN.
- Les détenteurs de visa non-immigrant qui remplissent le test de présence substantielle (31 jours aux États-Unis cette année et 183 jours sur les 3 dernières années) déposent avec un ITIN ou un numéro de Sécurité sociale.
Plus de conseils pour les immigrés :
- Vous devez dire la vérité dans votre déclaration de revenus. Fournir de fausses informations sur vos déclarations de revenus peut vous exposer à un risque d’expulsion.
- Vous devez déclarer vos revenus à l’étranger si vous êtes un « resident alien » / résident fiscal. Cela inclut les titulaires de carte verte et les détenteurs de visa non-immigrant répondant au test de présence.
- Vous devez payer l’impôt sur le revenu même si vous vivez à l’étranger si vous êtes citoyen américain ou « resident alien » / résident fiscal.
Apprenez à vous protéger des notaires et des faux sites Web. Apprenez ce qu’il faut faire si vous avez été victime d’une fraude.
Qu'est-ce qu'un ITIN ?
Si vous percevez un revenu aux États-Unis, la loi exige que vous payiez des impôts même si vous n’êtes pas résident légal. Vous pouvez utiliser un ITIN (numéro d’identification fiscale individuel) pour payer vos impôts si vous n’avez pas de numéro de Sécurité sociale.
Payer ses impôts alors que l'on est sans papiers peut contribuer à montrer que l'on a « une bonne moralité. » La bonne moralité est importante si, à l’avenir, vous demandez une annulation d’expulsion, une carte verte ou votre participation à un programme destiné aux immigrés.
You can apply for an Individual Taxpayer Identification Number (ITIN) with Form W-7.
- En général, vous devez joindre une déclaration de revenus à votre demande d’ITIN, sauf si vous remplissez les conditions pour une exemption.
- Un ITIN (numéro d’identification fiscale individuel) ne vous donne pas de statut d’immigrant ni d’autorisation de travail.
- Un ITIN peut également vous aider à ouvrir un compte bancaire et à demander certaines prestations de l’État.
Le site My Free Taxes fournit plus d’informations sur les ITIN et des conseils à considérer lors de la demande.
Y a-t-il des risques à utiliser un ITIN pour déclarer ses impôts ?
Il existe certains risques, notamment le partage de votre nom, adresse et informations sur vos revenus avec le gouvernement. Cependant, de nombreuses organisations pour immigrants encouragent le respect des lois fiscales et le dépôt des déclarations quand c’est requis.
Les décisions récentes des tribunaux ont ordonné au service des impôts internes (IRS) de respecter certaines protections.
- Ne plus partager la plupart des informations des contribuables avec l’ICE pour l’application des lois sur l’immigration.
- Ne doit pas utiliser les informations fiscales déjà collectées, y compris les adresses, à des fins d’immigration.
ICE may already have your address from other sources, such as past applications or records.
Ces affaires judiciaires sont toujours en cours et les politiques peuvent changer. Si vous êtes en situation irrégulière, il est recommandé de consulter un avocat avant de déposer votre déclaration de revenus.
N’envoyez pas vos documents originaux. Si vous demandez un ITIN pour la première fois, envisagez de passer par un Certified Acceptance Agent (CAA) afin de ne pas avoir à envoyer vos documents originaux à l’IRS.
Quels formulaires fiscaux courants les gens reçoivent-ils ?
Employé avec W-4
Si vous avez rempli la feuille d’imposition W-4 au moment de votre embauche, le montant de votre impôt sur le revenu est directement prélevé de votre paye (Il s’agit de « la retenue à la source »). Ensuite, vous recevrez le formulaire W-2 de votre employeur en début d’année. Le formulaire W-2 indique le montant gagné et le montant versé en impôts l’année précédente.
Beaucoup ont déjà réglé l’intégralité de leur impôt sur le revenu par le biais des retenues à la source mais certains contribuables doivent encore de l’argent à l’administration fiscale. Si vous avez payé plus d'impôts que vous n'en devez, vous pouvez récupérer votre argent. C'est ce qu'on appelle un remboursement.
Les travailleurs indépendants ayant rempli le formulaire W-9
Les travailleurs indépendants ne voient pas leurs impôts prélevés directement sur leurs salaires. Si vous fournissez un formulaire W‑9 à vos employeurs ou clients, vous recevrez un formulaire 1099-NEC (ou parfois 1099-MISC) de toute personne qui vous a payé 600 $ ou plus.
Certaines personnes travaillant à leur compte (indépendants, entrepreneurs du bâtiment, patrons de petites entreprises) versent la cotisation des auto-entrepreneurs (self-employment tax), dont la base de calcul se compose de leurs recettes nettes ou bénéfices.
Certains employeurs rémunèrent des personnes illégalement et ne déclarent pas leur activité aux autorités. Si vous êtes payé(e) « au noir » en espèces, vous ne recevrez aucun formulaire fiscal. La loi vous oblige toutefois à déclarer ces revenus et à payer vos impôts.
Quels sont les taux d’imposition sur le revenu?
Le montant exact de l'impôt sur le revenu que vous devez payer dépend de votre tranche d'imposition. Vous devez payer entre 10 % et 37 % d'impôt sur vos revenus, en fonction de vos revenus et de votre situation familiale. Les taux d'imposition fédéraux peuvent changer chaque année.
Votre situation familiale est déterminée par le fait que vous êtes célibataire ou marié. Si vous êtes marié, vous pouvez choisir de faire une déclaration commune avec votre partenaire. Faire une déclaration commune permet généralement de payer moins d'impôts que de faire une déclaration séparée.
Qu'est-ce que les crédits d'impôt et les déductions fiscales?
Vous pouvez économiser de l'argent sur vos impôts en utilisant des crédits d'impôt et déductions fiscales.
Les crédits d'impôt réduisent les impôts que vous devez payer et peuvent même vous aider à obtenir un remboursement. Il s'agit notamment du crédit d'impôt pour enfants, destiné aux familles avec enfants, et du crédit d'impôt sur le revenu généré, destiné aux personnes à faibles revenus.
Les déductions fiscales diminuent le montant du revenu sur lequel vous êtes imposé. Il y a deux façons de procéder :
- Déduction standard : un montant fixe établi par le gouvernement qui varie en fonction de la situation familiale. La plupart des gens choisissent cette option, qui est plus facile.
- Déduction détaillée : vous devez énumérer toutes vos dépenses telles que les intérêts de crédit et les dons. Vous devez avoir suffisamment de déductions pour que ce travail supplémentaire en vaille la peine, mais il peut vous permettre de réaliser des économies plus importantes.
Les immigrants qui ne disposent pas de numéro de sécurité sociale (y compris les titulaires d’ITIN) risquent de payer davantage d’impôts et ne peuvent plus bénéficier de crédits d’impôt, y compris les crédits pour enfants et les crédits pour frais de scolarité. Ils ne seront également plus éligibles aux déductions pour les pourboires, les heures supplémentaires, les dettes étudiantes et les dépenses liées aux personnes âgées. En savoir plus.
Comment remplir une déclaration de revenus?
L'impôt fédéral sur le revenu est collecté par l’Internal Revenue Service (IRS) (l’administration fiscale américaine), qui le reverse ensuite au Trésor public américain. L'impôt sur le revenu reçu par l'État fédéral est reversé aux services fiscaux des États fédérés. Obtenez les informations de l’IRS sur les impôts en diverses langues.
Suivez les étapes suivantes pour remplir votre déclaration d'impôts :
1. Découvrez si vous produire une déclaration de revenus. En général, vous devez déclarer vos revenus s'ils dépassent un certain montant.
2. Rassemblez vos formulaires et renseignements fiscaux.
- Numéro de sécurité sociale ou numéro ITIN
- Informations sur les personnes à charge
- Comptes de résultat (formulaire W-2, W-2G, 1099-R,1099-Misc)
- Formulaire 1099-G pour toute indemnité de chômage imposable
- Le formulaire 1099 (comprenant plusieurs pages) pour la déclaration des intérêts et dividendes perçus, tels que mentionnés sur les relevés bancaires
- Déclarations fédérales et nationales de l'année dernière
- Dépenses pour les déductions
- Informations sur les crédits d'impôt
- Coordonnées bancaires et numéros de comptes pour les dépôts directs
3. Décidez de la manière dont vous souhaitez faire votre déclaration d'impôts. L'IRS (service des impôts) recommande d'utiliser un service de préparation de déclaration en ligne. Beaucoup de personnes font appel à un service en ligne payant, tel que TurboTax ou H&R Block. Ces deux services se chargent de remplir votre déclaration et de régler vos impôts locaux et nationaux en même temps et en un seul endroit. Certaines personnes utilisent aussi la version gratuite de ces services.
Vous pouvez également envoyer votre déclaration de revenus par courrier postal. Le traitement des déclarations de revenus papier peut prendre plusieurs semaines de plus que celui des formulaires déposés par voie électronique.
4. Remplissez et envoyez votre déclaration d'impôts fédérale (formulaire 1040) et votre déclaration d'impôts d’État. Il est important de vérifier que vous renseignez tous vos revenus et que vous donnez des informations exactes.
L'impôt sur le revenu est dû chaque année au 15 avril.
5. Réglez tout impôt dû aux États, fédéral et fédéré.
- Vous pouvez effectuer le règlement auprès de l’IRS, soit par Internet, soit par chèque, soit par virement
- Si vous ne pouvez pas payer vos impôts à la date d'échéance, vous pourrez peut-être mettre en place un plan de paiement.
- Si vous avez besoin de plus de temps pour remplir votre déclaration, vous pouvez demander une prolongation. Vous devrez toujours estimer et payer vos impôts à la date d'échéance initiale.
- Si vous ne payez pas vos impôts à temps, vous risquez de devoir payer des frais et des intérêts supplémentaires.
Vérifiez l'état de votre remboursement à l'aide de l'outil IRS (Service des impôts) Where’s My Refund.
Comment obtenir de l’aide pour remplir ma déclaration de revenus?
C’est une démarche compliquée que de remplir sa déclaration de revenus. Beaucoup d’organismes proposent une aide, gratuite ou peu onéreuse, comprenant la préparation de la déclaration de revenus et l’explication du crédit d’impôts.
Le programme VITA (Volunteer Income Tax Assistance) offre une aide gratuite en matière de fiscalité. Ce programme s’adresse aux personnes qui gagnent au maximum 69 000 $ par an, à celles qui sont en situation de handicap et à celles qui ne maîtrisent pas l’anglais. Vous pouvez trouver le prestataire le plus proche en utilisant le localisateur VITA. De nombreux endroits proposent une assistance en espagnol, en arabe, en chinois et dans d’autres langues.
Parmi les autres organisations fiables qui proposent une aide, citons United Ways MyFreeTaxes et AARP Foundation Tax-Aide Services.
IRS Free File propose une préparation des déclarations de revenus guidée à ceux qui ont gagné 89 000 dollars ou moins.
Si vous avez un litige fiscal ou recevez un avis de l’IRS, contactez une Low-Income Taxpayer Clinic (LITC).
Si vous devez contacter l’IRS :
- Anglais et espagnol : 800-829-1040
- Autres langues : 833-553-9895
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